- 적립금(평가금액) : 작성기준일(또는 각 연도말) 현재 각 상품별 적립금(평가금액)
산출기간 : 작성기준일을 기준으로 과거 1년,2년,3년
(예: 작성기준일이 '25.9월말인 경우 '작성기준일 연도-1년' = '25년-1년 = '24년 작성기준일이 '25.12월말인 경우 '작성기준일 연도-1년' = '25년)
- 최초 판매 후 경과기간별 연평균 수익률 : 최초판매일로부터 1,3,5,7,10년 시점의 납입보험료 대비 수익률(적립률)을 연환산*하여 산출
연환산 수익률 = (최초판매일로부터 n년이 되는 월~최초 판매월까지의 누적수익률) ^ (1/n) - 1
(예 : 최초판매일이 '15.6월인 경우, '15.6월~'16.5월(1년), '15.6월~'18.5월(3년), '15.6월~ '20.5월(5년), '15.6월~'22.5월(7년), '15.6월~'25.5월(10년))
- 누적 연평균 수익률 : 최초판매일로부터 공시기준일까지의 납입보험료 대비 수익률(적립률)을 연환산하여 산출한 값
(예 : 최초판매일이 '15.6월이고 ‘25.3Q 공시시점인 경우, '15.6월~'25.9월)
- 산식 : [(작성기준월~최초판매월까지의 누적수익률)] ^ [1/(최초 판매 후 경과년수*)] - 1
최초 판매 후 경과년수 : 경과개월수를 12로 나눈 수치
(예 : ‘24.1월 출시 상품의 ‘25.3Q 기준 누적 연평균 수익률을 계산하는 경우, 최초 판매 후 경과년수는 1.75(21개월/12))
- 상품별 누적수익률 산출방법
- 대표납 가정 적립률 대비 수익률 = [(계약자 적립금*) / (납입보험료 누계) - 1] × 100 (%)
계약자 적립금 : 기초율은 판매개시 후 공시이율 등 변동사항을 모두 반영한 실제 수치로 작성
- 연평균 수수료율 : [∑(상품 납입･유지기간 동안 부과되는 계약체결비용 및 계약관리비용*) / ∑(납입보험료)] × 100 (%)
최초 판매일부터~작성기준일까지 부과한 계약체결비용 및 계약관리비용
대표계약 기준으로 작성
